Il Fondo monetario internazionale ha dichiarato che circa 6,3 miliardi di dollari sono immagazzinati in centri finanziari offshore, pari all'8% del PIL mondiale. Se continua la pressione delle banche centrali dei paesi industrializzati, questa notevole quantità di denaro potrebbe abbandonare le banche offshore ed essere investita in criptovalute, metalli e pietre preziose nel futuro immediato, perché i ricchi, cosi come hanno fatto fin dai tempi antichi, hanno sempre protetto le loro proprietà. Se questo scenario diventasse realtà, allora potrebbe causare una crisi finanziaria in tutto il mondo peggiore di quella del 2008.
I paesi a maggior imposizione fiscale e le organizzazioni finanziarie internazionali, come la Banca mondiale ed il FMI, si sono uniti ed hanno dichiarato una guerra aperta contro i cosiddetti paradisi fiscali e centri finanziari offshore . Nonostante l'enorme campagna di pubblicità sfavorevole e le misure coercitive contro i paesi a bassa tassazione, la cosa certa è che la ricchezza mantenuta nelle giurisdizioni offshore è aumentata ad un tasso annuo del 5%, tra il 2012 e il 2017. Questa crescita è stata superiore a quella del PIL dei paesi industrializzati.
Sia il FMI e la Banca Mondiale ritengono che i governi potrebbero aumentare le loro entrate fiscali ogni anno tra i 500.000 milioni e 600.000 milioni di euro, solo con l’aumento di entrate fiscali, se riescono a frenare l’uso dei paradisi fiscali nei quali si nascondono i capitali dei piu’ ricchi.
Per David Lipton , amministratore delegato ad interim del FMI, la riscossione di queste tasse potrebbe essere utilizzata per ridurre la povertà e promuovere l'istruzione. Questo dirigente non ha mai menzionato che è la corruzione prevalente tra i politici e gli altissimi budget militari che causano, invece che non si investa quello che è necessario per ridurre il divario culturale e digitale.
I paradisi fiscali sono visti oggi come il "nemico" della finanza internazionale. Queste giurisdizioni, che non dispongono di risorse naturali, hanno trovato negli affari finanziari un modo non solo di sussistere, ma di progredire come società. In questi territori è vero che viene applicato un sistema fiscale che offre vantaggi agli investitori stranieri e che le banche, nonostante le continue pressioni, rispettano la privacy delle informazioni dei loro clienti.
Dopo la crisi economica globale del 2008 , l' Organizzazione per la cooperazione e lo sviluppo economico ( OCSE ) è stata una delle organizzazioni che hanno maggiormente attaccato le giurisdizioni offshore . Minacce con inclusioni in una lista grigia e nera hanno funzionato con alcuni territori, che hanno accettato di introdurre cambiamenti nelle loro leggi per soddisfare le esigenze dei paesi che tassano di più i loro cittadini.
Uno dei requisiti più ripetuti era lo scambio di informazioni fiscali. Attraverso questa procedura, i territori offshore dovevano fornire ai governi i dati sulle operazioni finanziarie effettuate da società e cittadini di quei paesi, in modo che questi dovessero pagare più tasse nei loro luoghi di residenza.
I criteri per l'elaborazione della lista nera da parte dell'Unione Europea e dell'OCSE hanno suscitato molte controversie. Attualmente questo elenco non ha credibilità e vi rimangono solo Samoa americane, Guam, Samoa, Trinidad e Tobago e le Isole Vergini. Queste stesse organizzazioni decisero di non menzionare nelle loro liste nere e grigie, dei paesi europei come Belgio, Cipro, Ungheria, Irlanda, Malta, Olanda e Lussemburgo che è risaputo che applicano pratiche fiscali aggressive.
Principali "paradisi fiscali"
Per molto tempo, i paradisi fiscali sono stati visti come esotiche isole dei Caraibi, dove i ricchi avrebbero mantenuto la loro ricchezza. La realtà è molto più complessa di così. Secondo l'indice del organizzazione fiscale Justice Network (TJN) , le giurisdizioni offshore che offrono più vantaggi per evitare tassazione delle imprese sono territori dipendenti del Regno Unito come le Isole Vergini Britanniche, Isole Bermuda e Cayman . Inoltre, i Paesi Bassi, Svizzera, Lussemburgo, Jersey, Singapore, Hong Kong e Bahamas sono tra i primi dieci Paesi con la minor imposizione fiscale alle imprese.
Giurisdizioni offshore che risparmiano più denaro
Secondo la pubblicazione Finance & Development , nel 2001 la Svizzera aveva nelle sue banche il 40% di tutto il denaro immagazzinato nei paradisi fiscali e, nel 2005, tale cifra si avvicinava al 50%; Tuttavia, tutto ha iniziato a cambiare dopo la crisi economica del 20-08-2009. La Svizzera ha modificato le sue leggi e il segreto bancario ha cessato di essere uno dei suoi punti di forza. Questa sfiducia si riflette nelle cifre. Nel 2015 diversi paesi asiatici (Bahrein, Hong Kong, Macao, Malesia, Singapore) hanno ricevuto il 33% del totale immagazzinato nei paradisi fiscali, mentre la Svizzera era scesa al 28%.
I ricchi investiranno in criptovalute
La persecuzione dei governi nei confronti dei paradisi fiscali non avrà il risultato atteso dai governi. Cioè, le società e le persone più ricche cercheranno nuove alternative per mantenere bassi i propri oneri fiscali entro i limiti della legalità. Tra le opzioni più utilizzate oggi c'è l'investimento in criptovalute, per sfruttare l'anonimato e la sicurezza che circonda le transazioni nella blockchain; inoltre, i più ricchi investiranno in pietre e metalli preziosi, in particolare l'oro.
La conversione di denaro dalle banche offshore in criptovalute potrebbe avere un impatto molto forte sull'economia globale. La crisi del 2008 è stata complicata, ma quella che si intravede in un futuro non tanto lontano ha tutte le caratteristiche per essere peggiore.
