I proprietari o i beneficiari di società offshore registrate nelle Isole Vergini britanniche hanno tempo fino al 1 ° ottobre di quest'anno per consegnare alle autorità fiscali di tale giurisdizione tutte le informazioni richieste dalla controversa legge sulla sostanza economica delle società e dei soci a responsabilità limitata.
Questa legge sorge come un requisito del gruppo Codice di condotta dell'Unione europea. In un precedente rapporto, questo Gruppo riteneva che questa giurisdizione non avesse rafforzato il proprio sistema legale per impedire alle società offshore di essere utilizzate come meccanismi di evasione fiscale. Di fronte alle pressioni europee, il governo territoriale ha deciso di cedere e redigere la legge che ha iniziato ad essere applicata il primo giorno di gennaio di quest'anno. Questa legge riguarda tutte le società offshore registrate nelle Isole Vergini britanniche e le società straniere che svolgono attività commerciali in quel territorio.
Tra gli altri elementi, la legge richiede che tutte le società e le associazioni a responsabilità limitata forniscano al loro agente residente tutte le informazioni necessarie affinché l'autorità fiscale del territorio possa stabilire se tale società svolge o meno "un'attività rilevante".
Inoltre, le società sono tenute a fornire ulteriori informazioni su questa "attività rilevante". Se le aziende non danno accesso ai dati richiesti entro la data indicata (1 ottobre), potrebbero ricevere sanzioni pecuniarie. L'autorità fiscale internazionale delle Isole Vergini britanniche è responsabile del monitoraggio e dell'indagine sul rispetto della legge.
Tra le "attività rilevanti" contemplate dalla legge vi sono: banche, assicurazioni, gestione di fondi, spedizioni, attività di proprietà intellettuale, nonché centro di servizi e distribuzione. Le società che dichiarano di non essere residenti fiscali nelle Isole Vergini britanniche dovranno offrire informazioni affidabili sulla giurisdizione in cui pagano le tasse.
Come ridomiciliare una società delle Isole Vergini Britanniche?
La legge ha causato molti disagi e, alla luce di questi cambiamenti legali, c’è chi cerca di “ridomiciliare” la loro società offshore. Lo studio legale Caporaso & Partners offre il servizio di ridomiciliazione di una società offshore dalle Isole Vergini britanniche a Panama, attraverso un processo rapido e semplice con un costo di soli 2000 USD.
Le società offshore di Panama sono molto vantaggiose, perché in quel paese è ancora possibile mantenere legalmente un certo anonimato, poiché l'unico che conosce veramente le informazioni sul beneficiario di una società offshore è l'Agente residente.
A Panama non vi è alcun obbligo di presentare una dichiarazione dei redditi e le società offshore operano con amministratori nominati. Questo paese ha una legge per le società offshore in vigore dal 1932 e oggi è considerata una delle economie più forti e in più rapida crescita in America Latina. Inoltre, Panama offre un facile processo di residenza per cittadini di paesi amici, tra cui l’ Italia.
